Финансы
Бизнес
Маркетинг
Кейсы
Новости
Телеграм-канал
Подписаться
Что такое ДДС и зачем он нужен ИТ-компании
Отчет о движении денежных средств, ОДДС, ДДС с англ. cashflow «движение денег» — это финансовый инструмент, с помощью которого предприниматели могут узнать, откуда приходят деньги и на что компания их тратит.
В ИТ-компаниях выручка и деньги на счетах не всегда появляются одновременно. Допустим, работу могут сдать сейчас, а получить оплату позже, поэтому важно контролировать денежные потоки. В противном случае есть риск неправильно распорядиться деньгами и столкнуться с кассовым разрывом, — ситуацией, когда временно нет денег на оплату текущих расходов. ОДДС помогает предпринимателю вовремя заметить такой риск и принять меры. Например, изменить график платежей или договориться с клиентами об ускоренной оплате услуг.
Отчет ДДС нужен:
- Для контроля остатка денег. В отчете можно увидеть, сколько денег есть в компании на начало и конец периода, как меняется остаток на счетах и хватает ли поступлений для текущей работы.
- Для анализа поступлений. ДДС показывает, откуда приходят деньги: от подписок на сервис, продажи лицензий, разработки и внедрения решений на заказ, технической поддержки и сопровождения. Так проще понять, какие направления формируют основной денежный поток.
- Для контроля расходов. В отчете видно, сколько компания тратит на ФОТ, внешних экспертов, маркетинг, аренду или содержание серверов и другие статьи. Это помогает находить самые крупные расходы и отслеживать, не растут ли они быстрее поступлений.
- Для понимания, хватает ли средств от основной деятельности. Так как в ДДС видно, какие деньги пришли от клиентов, а какие появились за счет кредитов или вложений собственника, можно понять, за счет чего живет компания. Если расходы регулярно оплачиваются заемными или средствами владельца, нужно разбираться, почему денег от продаж не хватает на текущие траты.
Чтобы инструмент был полезным — важно использовать актуальные данные и вести отчет регулярно.
Где ИТ-компании вести отчет ДДС
Есть два способа ведения отчета — специализированный сервис и таблицы. Выбор зависит от масштаба компании, количества операций и времени, которое команда готова тратить на учет. Контроль денежных потоков необходим, но он не должен превращаться в постоянный перенос данных, проверку формул и исправление ошибок. Особенно в ИТ-бизнесе, где время специалистов стоит дорого.
Специализированный сервис Adesk
Этот вариант подойдет компании, у которой несколько счетов, больше 2-3 проектов или юридических лиц, и большое количество операции. Благодаря интеграциям с банками, CRM-системами и эквайрингом, данные о платежах и поступлениях автоматически загружаются в сервис. Вносить руками каждую операцию в отчет не придется, он сформируется на основе полученной информации.
👉 Получить бесплатный доступ к Adesk
Таблицы
Если операций пока немного, ДДС можно вести в Google Таблицах или Excel. Можно самостоятельно составить удобную форму, настроить структуру и формулы, или воспользоваться готовым шаблоном от Adesk.
Дальше мы расскажем, как работать с ДДС на примере нашего шаблона, поэтому рекомендуем его сразу скачать по этой ссылке и заполнять по ходу чтения статьи.
Как составить ДДС для ИТ-компании на примере шаблона Adesk
Шаблон состоит из четырех основных листов — «Статьи ДДС», «Справочники», «Операции», «Отчет». Структура и формулы уже настроены, вам нужно только внести данные вашей компании в соответствующие листы.
Шаг 1 — соберите операции
Перед началом работы с отчетом, соберите все фактические поступления и выплаты за выбранный период: кто, сколько когда и за что заплатил компании, аналогично — куда и сколько денег потратила компания. Оптимально взять данные за месяц или квартал, чтобы минимизировать риск ошибок и выделить основные статьи доходов и расходов.
Далее распределите похожие операции по группам, например:
- инфраструктура и сервисы → оплаты лицензий, программ, подписок;
- разработка и внедрение → авансы и финальные расчеты по проектам;
- ФОТ и подрядчики → зарплаты, налоги, выплаты внешним специалистам;
- маркетинг → затраты на рекламу и другие расходы на привлечение клиентов;
- прочее → разовые или редкие операции, которые не подходят для определенных групп.
⚠️ При группировке постарайтесь найти «золотую» середину, чтобы отчет получился полезным и понятным. Если создать слишком много статей и групп, таблица будет большой, неудобной, требующей много времени, чтобы в ней разобраться. Если совсем не детализировать — бесполезной. Будет непонятно, что именно приносит основной доход или, наоборот, забирает больше денег.
Шаг 2 — заполните лист «Справочники»
Здесь нужно заполнить базовую информацию о компании, которая подтянется в остальные листы отчета и позволит упорядочить информацию о денежных потоках.
В столбце «Кошелек» перечислите расчетные и валютные счета, корпоративные карты, электронные и криптокошельки — всё, где хранятся деньги компании. Затем добавьте в следующий столбец филиалы, направления или проекты.
Колонку с видами деятельности для ДДС оставьте без изменений, эта информация понадобится при работе с операциями, когда вы будете вносить их и распределять по статьям ДДС.
| Вид | Операционная | Инвестиционная | Финансовая | Расчеты с собственниками | Техническая операция |
| Что входит | Платежи и поступления, которые связаны с текущей работой компании. | Долгосрочные вложения в свою компанию или в чужой бизнес. | Привлечение и возврат заемных средств. | Дивиденды и другие выплаты владельцам. | Переводы между счетами компании. |
Шаг 3 — заполните лист «Статьи ДДС»
Перенесите в этот лист шаблона статьи поступлений и выплат, которые выделили на первом шаге. Для каждой укажите раздел ДДС и выберите подходящий вид деятельности.
Шаг 4 — внесите платежи и поступления в лист «Операции»
В этот лист нужно внести все операции за период: поступления от клиентов, в том числе авансы, зарплату, налоги, платежи по кредитам, оплату программ и серверов и другие транзакции.
Обязательно укажите дату, выберите счет, филиал / направление / проект, статью ДДС, сумму для каждой операции. Поля «Контрагенты» и «Назначение платежа» можно не заполнять, они добавлены для удобства, чтобы не приходилось держать в голове детали.
Как читать отчет ДДС
Когда заполните все листы, во вкладке «ОДДС» у вас сформируется отчет. Выглядеть он будет вот так:
Проанализируйте потоки по каждому виду деятельности, чтобы понять: компания зарабатывает сама или выживает за счет денег собственника и кредитов.
По ОДДС можно понять не только, что произошло с деньгами, но и какие действия необходимо предпринять:
→ Если поступлений от клиентов меньше, чем выплат по основной деятельности, значит денег от основной работы не хватает на регулярные расходы. Проверьте цены, загрузку команды и сократите лишние траты.
→ Если деньги приходят редко и крупными суммами, выясните, с чем это связано — с условиями договоров или задержками оплат. Чтобы избежать кассового разрыва — пересмотрите договоренности: можно разбить расчеты по проекту на этапы или добавить предоплату, и начать работу с должниками.
→ Если расходы растут, а поступления не увеличиваются, проверьте, что стало дороже. Если вырос ФОТ — приостановите найм и оцените загрузку команды, если увеличились затраты на сервисы и подписки — проведите аудит расходов и решите, от чего можно отказать безопасно для компании.
