Что такое финмодель и зачем она IT-компании

Финансовая модель — это таблица, куда фаундер или финансист вносят ключевые показатели бизнеса и смотрят, как их изменения повлияют на прибыль и устойчивость.

Для IT-компании финмодель полезна на разных этапах: от идеи проекта до действующего бизнеса. С помощью инструмента фаундер может:

  • оценить эффективность идеи, увидеть, сколько принесет новый проект, инструмент или направление бизнеса прежде, чем в него будут вложены ресурсы;
  • управлять денежным потоком и предупреждать кассовые разрывы;
  • рассчитать и обосновать инвестиции, например, на маркетинг, техническое оснащение или масштабирование.

Устанавливать отдельную программу или искать сервис для работы с финмоделью не нужно, достаточно таблиц: Excel или Google Sheets.

Мы подготовили бесплатный шаблон, который можно скачать по ссылке. Данные для его заполнения можно взять из отчетов за прошлый год, если бизнес уже работает, или внести прогнозные значения: сколько клиентов хотите привлечь, сколько из них оплатят и по какой цене, если только планируете запуск проекта. Также можно посмотреть средние данные по рынку — в исследованиях, кейсах, открытой отчетности.

Дальше расскажем пошагово, как пользоваться финмоделью.

Шаг 1 — блок «Выручка»

В этом разделе таблицы нужно отразить всё, что может влиять на выручку. Например, вы продаете продукт по подписке — пользователи ежемесячно платят вам за использование сервиса, в таком случае можно разложить выручку на этапы воронки продаж:

пользователь видит рекламу → переходит на сайт → регистрируется → оформляет подписку.

Выручка — все деньги, которые IT-компания получает от клиентов за использование продукта или за выполненные проекты до вычета расходов

Зафиксируйте в таблице ключевые этапы воронки: число посетителей сайта, конверсии, количество оплат и средний чек. В шаблоне настроены формулы, которые помогают рассчитать выручку и увидеть, как изменения отдельных показателей влияют на итоговые значения. Вручную считать ничего не нужно.

После заполнения блока с выручкой вы сможете увидеть слабые места воронки и понять, почему показатели не дотягивают до ожидаемых. Например, если конверсия в регистрацию или оплату ниже, чем планировали, проверьте источники трафика, лендинг, процесс оплаты или онбординг в сервисе. Возможно, пользователям сложно разобраться с интерфейсом.

Также можно протестировать гипотезы, чтобы понять, как изменения показателей отразятся на выручке. Например, увеличьте конверсию на 2% или стоимость подписки на 100 ₽ — модель покажет, как эти корректировки отразятся на количестве оплат и итоговой выручке, а вы — определитесь, стоит ли ради таких результатов направлять ресурсы в доработку.

Шаг 2 — блок «Расходы»

Здесь нужно отразить абсолютно все траты компании за период. Чтобы удобнее было анализировать данные и получать точные результаты, расходы можно сгруппировать: например, разделить на постоянные и переменные, прямые и косвенные или выделить операционные, коммерческие и административные. Главное, чтобы структура помогала понимать экономику продукта и компании в целом.

Также рекомендуем отдельно вынести налоги, страховые взносы и выплаты по кредитам

К постоянным расходам относят все траты, которые не зависят от количества клиентов или проектов. Например, аренда офиса, бухгалтерия, связь, зарплата административного персонала.

К переменным — все, которые меняются вместе с объемом продаж: увеличивается число клиентов и объем услуг — растут расходы, падают продажи — уменьшаются траты. Например, комиссия платежных систем, оплата услуг фрилансеров и подрядчиков или бонусы менеджерам продаж за оформленные подписки.

Прямые расходы — это всё, что связано с конкретным продуктом, проектом или услугой. Например, зарплата разработчиков, тестировщиков, дизайнеров или комиссия площадкам размещения приложений.

Косвенные расходы — относятся к компании в целом и не могут быть напрямую отнесены к одному продукту. Например, реклама бренда, налоги, корпоративные сервисы.

После заполнения таблицы вы увидите, какая часть бюджета уходит на разработку, инфраструктуру, продвижение и административные нужды. Это поможет оценить структуру расходов, понять, какие направления требуют оптимизации, протестировать решения до их внедрения.

Например, если затраты на маркетинг занимают большую долю в структуре расходов — стоит проверить эффективность каналов привлечения. Возможно, текущий рекламный бюджет не окупается: финмодель покажет, что рост затрат на продвижение не приводит к ожидаемому увеличению прибыли. А если видно, что расходы на инфраструктуру увеличиваются из-за роста пользователей, можно пересчитать себестоимость подписки и убедиться, сохраняется ли прибыльность.

Шаг 3 — блок «Прибыль»

Прибыль — разница между выручкой и расходами или тот результат, ради которого предприниматель ведет деятельность

Этот раздел визуализирует эффективность работы компании в абсолютных значениях — сколько денег она зарабатывает, и в относительных — насколько прибыльна каждая единица выручки.

Для расчета рентабельности бизнеса можно использовать простую формулу:

R = Чистая прибыль ÷ Выручка × 100%

Полученный результат показывает, сколько рублей или копеек чистой прибыли приносит каждый рубль выручки.

Значение рентабельности важно отслеживать в динамике: растет оно, стоит на месте или снижается. Это позволит вовремя понять, где падает эффективность — в продажах, разработке или из-за роста постоянных затрат. Еще этот показатель используют при планировании инвестиций и расчете дивидендов, чтобы оценить, насколько оправдано реинвестирование прибыли в развитие продукта.

Шаг 4 — блок «Остатки на счете»

Этот раздел показывает, сколько денег компания имеет на начало и конец каждого месяца и хватает ли средств на оплату серверов, подписок, налогов и зарплат.

По динамике остатка можно понять, насколько устойчив бизнес: растет ли запас средств, остается стабильным или сокращается. Это позволит заранее спланировать пополнение оборотных активов или, наоборот, определить, когда можно безопасно вывести прибыль. Также можно оценить, как инвестиции в развитие продукта повлияют на денежный поток.

Результаты формируются автоматически — на основе внесенной выручки и расходов, поэтому достаточно один раз указать стартовый остаток

Скачайте бесплатный шаблон финмодели по ссылке, чтобы просчитать разные сценарии развития ИТ-компании, учесть возможные риски и спланировать денежные потоки так, чтобы бизнес оставался устойчивым и развивался без кассовых разрывов.