Какой бывает пенсия: два вида

Все россияне, включая индивидуальных предпринимателей, могут рассчитывать на два вида пенсии по достижении определенного возраста: на страховую или на социальную.

Страховая пенсия формируется за счет страховых взносов, которые предприниматель должен самостоятельно перечислять в СФР. Ее размер зависит от количества пенсионных баллов и от страхового стажа.

Социальная назначается, если не хватило стажа и баллов для страховой. Ее получение возможно только через пять лет после достижения пенсионного возраста, размер ежемесячной выплаты в 2025 году — 8 824,08 ₽.

Что нужно ИП, чтобы уйти на пенсию

Чтобы обеспечить себя доходом, нужно выполнить условия для назначения страховой пенсии, а именно:

Достичь пенсионного возраста. В 2025 году в общем порядке выйти на пенсию нельзя — продолжается пенсионная реформа. Но для некоторых категорий граждан сделаны исключения, они могут уйти на пенсию раньше:

  • многодетные матери;
  • жители Крайнего Севера и приравненных к нему районов;
  • люди с длительным трудовым стажем;
  • безработные предпенсионеры, оставшиеся без заработка и не сумевшие найти новый источник дохода, если до выхода на пенсию им осталось не более пяти лет;
  • учителя, врачи, артисты.

В 2026 году пенсионный возраст у мужчин наступит в 64 года, у женщин — в 59 лет. А к 2028 году, когда закончится переходный период, достижение 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин станет окончательным порогом выхода на пенсию. Эти же правила действуют и для индивидуальных предпринимателей.

Накопить минимальный страховой стаж. 

Страховой стаж — период, в течении которого предприниматель отчисляет в СФР обязательные взносы на пенсионное страхование.

Сейчас его минимум — 15 лет.

Страховые взносы — ответственность предпринимателя, он обязан самостоятельно их перечислять в СФР независимо от наличия дохода, иначе — штраф, а период, за который не были уплачены взносы, не засчитывается в страховой стаж.

Есть случаи, когда предприниматели освобождаются от уплаты обязательных взносов, если у них нет дохода, при этом стаж учитывается. К ним относятся:

  • военнослужащие по призыву;
  • находящиеся в отпуске по уходу за ребенком;
  • проживающие с супругом-военнослужащим в местности, где невозможно вести бизнес;
  • уехавшие за границу с супругом-дипломатом.

Размер обязательных взносов в СФР в 2025 году — 53 658 ₽. А в 2026 и в 2027 он будет уже 57 390 ₽ и 61 154 ₽ соответственно.

Если доход за год окажется больше 300 000 ₽, размер обязательных взносов тоже увеличится. Помимо фиксированного платежа, предприниматель заплатит 1% от суммы превышения, но не более:

  • 2025 год — 300 888 ₽, максимум с учетом фиксированного платежа — 354 546 ₽.
  • 2026 год — 321 818 ₽, максимум с учетом фиксированного платежа — 379 208 ₽.
  • 2027 год — 342 923 ₽, максимум с учетом фиксированного платежа — 404 077 ₽.

Набрать необходимое количество пенсионных баллов. Страховые взносы, которые ИП перечисляет в СФР, пересчитываются в баллы, формируя индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

Аналогично стажу, баллы не начисляются за тот период, в который ИП получал доходы от деятельности, но не платил взносы.

Чтобы получать страховую пенсию, нужно накопить не менее 30 баллов. Чем их больше, тем выше выплаты. Фиксированные взносы, которые обязан платить каждый ИП — 53 658 ₽, дают всего 0,97 балла.

Пенсионные баллы имеют свою стоимость, которая влияет на размер пенсии. В 2025 году стоимость одного балла — 145,69 ₽, это значение ежегодно индексируется.

Зная количество накопленных баллов и их стоимость, можно рассчитать, какой будет страховая пенсия:

Страховая пенсия = ИПК × Стоимость одного балла + Размер фиксированной выплаты

где:

  • ИПК — количество накопленных пенсионных баллов.
  • Стоимость одного балла в 2025 году — 145,69 ₽.
  • Размер фиксированной выплаты в 2025 году — 8 907,70 ₽. Эта сумма тоже ежегодно увеличивается.

Если накоплены минимальные 30 баллов, страховая пенсия будет такого размера: 30 × 145,69 + 8 907,70 = 13 278,40 ₽.

Количество пенсионных баллов и стаж можно проверить в выписке из индивидуального лицевого счета. Для ее заказа нужно обратиться в СФР или МФЦ, либо запросить в личном кабинете на Госуслугах в разделе «Пенсия и пособия». Для ИП эта процедура такая же, как для физических лиц, которые не ведут предпринимательскую деятельность.

Будет ли пенсия у самозанятых? Социальная — да, страховая — да, но если самозанятый добровольно платит взносы в СФР. Налог, который уплачивает каждый самозанятый, не имеет отношения к будущей пенсии.

Не хватает баллов и стажа: что делать и как увеличить пенсию

Чтобы решить проблему недостаточного количества баллов и стажа или повлиять на размер будущей, можно доплатить взносы в СФР. Они одновременно влияют на количество пенсионных баллов и на стаж. Но есть несколько условий:

  • Сделать это можно только до выхода на пенсию.
  • Максимально можно докупить только половину стажа от действующего минимума, сейчас это — 7 лет и 6 месяцев. Покупка не может быть единовременной, то есть на приобретение недостающих 7,5 лет, нужно будет 7,5 лет вести деятельность, платить обязательные взносы, а также добровольные.
  • Докупить баллы и стаж не могут те, кто вообще не работал или работал неофициально и не платил обязательные взносы.
  • Сумма взносов должна находиться в пределах установленного минимума и максимума, которые рассчитываются исходя из МРОТ — для 2025 года он составляет 22 440 ₽.

Минимально можно внести 59 241,6 ₽, это добавит предпринимателю 1 год и 0,98 балла к имеющимся. Чтобы получить полный балл, придется заплатить 60 450 ₽.

Максимальный размер добровольного взноса в 2025 году — 473 932,8 ₽, эта сумма добавит около 7,8 баллов.

Перед внесением дополнительных взносов важно обратиться в СФР для заключения договора о добровольном пенсионном страховании.

Если требования по баллам и по стажу выполнены, обязательные и добровольные взносы внесены, но хочется получать еще большую пенсию, решение тоже есть — не прекращать предпринимательскую деятельность сразу по достижении пенсионного возраста. В таком случае будет увеличиваться не только стаж, но и начисляться повышенный пенсионный коэффициент.

Если уйти на пенсию на год позже, то пенсионные баллы увеличатся в 1,07 раза, а фиксированная выплата — в 1,056 раза. Максимальный эффект будет достигнут при 10-летней отсрочке: ИПК вырастет в 2,32 раза, а фиксированная выплата — в 2,11 раза.

В период отсрочки пенсия выплачиваться не будет.

Пенсия ИП — главное

  • Она есть, но ее тип и размер зависят от предпринимателя.
  • Фиксированные взносы обязательны: они дают право на страховую пенсию, но не гарантируют достойный размер выплат.
  • Чем больше взносов, тем выше пенсия, но есть ограничения по максимальному количеству баллов в год.
  • Если стажа или баллов не хватает, можно докупить стаж или рассчитывать только на социальную пенсию.
  • Пенсию можно увеличить, если платить больше страховых взносов или выходить на пенсию позже.
  • Самозанятые получают пенсию только при добровольных взносах — налог на профессиональный доход в расчет не идет.