Главная / КнигаСловарь предпринимателя / Платежный календарь

Платежный календарь

Инструмент оперативного управления денежными потоками компании. Обычно представляет собой таблицу, в которой отражаются предстоящие платежи и поступления компании. Относится к инструментам управленческого учета и помогает избегать кассовых разрывов.

Платежный календарь отвечает на вопросы:

  • сколько денег будет на счету на определенный день;
  • когда и от кого деньги поступят;
  • кому, сколько и когда нужно заплатить;
  • хватает ли денег на предстоящие платежи;
  • не грозит ли компании кассовый разрыв, а если грозит — когда и на какую сумму.

В календарь включают остаток средств на начало периода, а также все запланированные поступления и расходы по дням. В некоторых случаях в календарь добавляют и другие данные, например, статус (исполнен ли платеж), назначение платежа или пометки по приоритетам.

Вот так может выглядеть платежный календарь:

скриншот платежного календаря из сервиса Адеск
Платежный календарь для бизнеса в сервисе Adesk 

В бизнесе платежный календарь обычно составляют на неделю, месяц и/или несколько месяцев вперед. Для его составления используют таблицы или специализированные сервисы управленческого учета.

Что еще нужно знать предпринимателю о платежном календаре

  • Платежный календарь не заменяет бюджеты — первый используется для краткосрочного и детального планирования, второй — дает общую картину без дневной разбивки.
  • В платежный календарь нужно заглядывать регулярно, в идеале — каждый день, чтобы видеть текущую картину денежного потока и вовремя принимать решения, если появляется риск кассового разрыва.
  • Если компания не ведет системный учет финансов, составить первый платежный календарь можно в таблицах — для этого есть готовые шаблоны, которые нужно просто заполнить данными.