Если кратко: финансовая модель позволяет понять, из чего складывается прибыль бизнеса и как на нее можно повлиять. Главная цель — направить предпринимателя, дать понять, что может мешать развитию дела, каким показателям нужно уделить внимание, чтобы вырастить прибыль до нужных объемов.

Что такое финмодель, когда и зачем она нужна

Финансовая модель — это таблица, в которой между собой связаны формулами все ключевые показатели бизнеса. Этот инструмент помогает наглядно увидеть, как изменение тех или иных параметров отражается на прибыли. 

Таблица может выглядеть так, универсальной формы у нее нет. Каждый строит ее «под себя», соблюдая ключевые требования — показатели и их взаимосвязь

Когда и зачем нужна финмодель

Допустим, у вас есть идея и стартовый капитал, и вы хотите понять, сколько денег понадобится на запуск, при каких продажах бизнес выйдет в ноль, какая модель работы будет выгоднее и какие показатели нужно изменить, чтобы проект приносил прибыль. Финансовая модель поможет заранее оценить экономику проекта и просчитать несколько сценариев до запуска.

Зачем финмодель, если есть бизнес-план?

Бизнес-план — это статичный документ с описанием стратегии, который нужен в основном банкам или инвесторам. Финансовая модель — это гибкий инструмент прогнозирования для собственника.

Однако она нужна не только на старте. В нестабильное время финмодель помогает держать руку на пульсе и принимать решения на основе цифр, а не догадок. Вот какие задачи она решает:

→ Показывает, где проседают показатели. Например, если покупатели кладут товары в корзину, но не оплачивают их, модель подсветит падение конверсии. Значит, нужно запускать рассылки или акции.

→ Помогает распределять ответственность. За каждый показатель в модели отвечает конкретный сотрудник или отдел. Это позволяет видеть эффективность работы и управлять KPI.

→ Дает понимание, куда двигаться. Наглядно видно, от какого направления стоит отказаться, где пересмотреть условия с поставщиками или усилить маркетинг. Также — что будет с выручкой, если открыть новую точку, и к каким показателям стремиться для выхода на прибыль.

→ Помогает оценить риски. Моделирование позволяет не гадать, какое решение удачнее, а заранее просчитать несколько сценариев и выбрать тот, что безопаснее для денег компании.

Где вести финмодель и откуда брать данные

Финмодель можно составить в таблицах — Excel или Google Sheets. Для этого нужно настроить структуру, учесть ключевые показатели — выручку, прибыль, расходы, отразить движение денег и связать это всё формулами.

Можно пойти другим путем — воспользоваться готовым шаблоном, который эксперты Adesk собрали в Google Sheets. 

Скачать бесплатный шаблон финмодели → 

Данные для заполнения обычно берут из документов компании за прошлые периоды. Например: 

  • банковских выписок;
  • отчетов о продажах;
  • управленческой отчетности;
  • бюджетов и планов;
  • информации о расходах на сотрудников, подрядчиков и других постоянных затрат. 

Если компания только начинает работу и такой информации еще нет, можно использовать прогнозные показатели. Например, сколько клиентов планируется привлечь, какая часть из них оплатит услуги, какой будет средний чек и какие расходы потребуются для выполнения проектов. Чтобы сделать прогнозы более реалистичными, можно ориентироваться на рынок, исследования, кейсы и открытую отчетность компаний. 

Как составить финмодель: пошаговая инструкция на примере шаблона Adesk

Чтобы начать работу — откройте шаблон и сделайте копию файла.

Шаг 1. Спрогнозируйте выручку на основе воронки продаж

Начните с выручки — суммы, которую бизнес получает от продажи товаров или услуг. 

Чтобы таблица была информативнее, рекомендуем разложить выручку на этапы воронки продаж. Так будет видно, за счет чего меняется результат: трафика, конверсии, количества оплат, среднего чека или повторных покупок.

Например, в интернет-магазине путь покупателя может выглядеть так:

перешел на сайт из рекламы или поисковой выдачи → посмотрел карточку товара → оформил заказ → оплатил его или ушел без покупки.

Если перенести эти этапы в финмодель, можно проверять гипотезы до того, как вкладывать деньги в доработки. 

Выручку в финмодели обычно считают отдельно по месяцам, чтобы видеть динамику и сезонность

Допустим, владелец хочет улучшить карточки товаров: добавить более подробное описание и новые фотографии. Эти изменения могут повлиять на то, сколько посетителей оформят заказ после просмотра товара. В модели можно увеличить конверсию в заказ и сразу увидеть, как изменится количество заказов, оплат, выручка и прибыль.

💡 Обратите внимание: заполнять таблицу необходимо в выделенном желтым столбце «Ввод данных».

В шаблоне указаны примерные значения, их можно оставить или заменить на те, которые подходят вашему бизнесу

Шаг 2. Рассчитайте расходы

В блок расходов внесите все траты бизнеса по месяцам: закупки, зарплаты, аренду, доставку, маркетинг, налоги, проценты по кредитам, обслуживание оборудования и другие платежи.

Здесь важно учесть даже те траты, которые кажутся незначительными, например, редкие поездки на такси

Чтобы модель было проще анализировать, расходы лучше сгруппировать по статьям и типам. 

 Тип расходовЧто означаетПримерыЗачем выделять в финмодели
Переменные Напрямую зависят от объема производства. Закупка товара, сырье, упаковка, доставка, бонусы с продаж. Чтобы оценить, насколько эффективно бизнес продает и узнать, что получит компания после продажи товаров или услуг.  
ПостоянныеСохраняются независимо от объема продаж.Аренда, оклады сотрудников, связь, бухгалтерия, подписки. Чтобы оценить, какой уровень выручки нужен для покрытия базовых затрат.
ПрямыеСвязаны с конкретным товаром, услугой, проектом или направлением.Сырье, товар для перепродажи, производственный персонал, подрядчики по проекту. Чтобы считать прибыльность отдельных направлений. 
КосвенныеНе привязаны к одному товару или проекту, но нужны для работы бизнеса. Административные зарплаты, офис, юристы, бухгалтерия, маркетинг.Чтобы видеть общую нагрузку на бизнес.

Один расход может относиться сразу к нескольким типам. Например, материалы для производства — переменный и прямой расход: сумма зависит от объема продаж и связана с конкретным товаром или услугой. Аренда офиса — постоянный и косвенный расход: ее нужно платить независимо от выручки, и ее сложно отнести к одному продукту.

После заполнения расходов можно проверить, что будет с финансовым результатом, если сменить поставщика, пересмотреть логистику, ввести бонусы для отдела продаж, сократить постоянные расходы или часть работ передать подрядчику.

Шаг 3. Рассчитайте чистую прибыль и рентабельность

После заполнения выручки и расходов финмодель покажет чистую прибыль — сколько денег остается у бизнеса после вычета переменных и постоянных расходов, налогов, процентов по кредитам и амортизации.

Эта часть таблицы формируется автоматически на основе данных о выручке и расходах

Чистая прибыль помогает понять, зарабатывает ли бизнес на выбранной модели работы. Если показатель получается отрицательным, можно менять вводные: повышать цену, снижать расходы, пересматривать условия с поставщиками, менять план продаж или отказываться от части затрат.

Еще можно рассчитать рентабельность:

Рентабельность = Чистая прибыль ÷ Выручка × 100%

Это позволит узнать, сколько рублей или копеек чистой прибыли приносит каждый рубль выручки, и оценить эффективность работы компании. Лучше отслеживать показатель в динамике, будет более информативно.

Шаг 4. Проверьте денежный поток

После расчета прибыли нужно посмотреть, что происходит с деньгами. В финмодели этот блок показывает, хватит ли средств при выбранном сценарии: например, если продажи вырастут, расходы увеличатся, часть денег зависнет в запасах или клиенты будут платить с отсрочкой.

Данные подтянутся из заполненных выше разделов, руками ничего вносить не нужно

Здесь важно смотреть на остатки денег на начало и конец месяца. Если при выбранном сценарии остаток снижается или уходит в минус, значит, бизнесу может не хватить денег на реализацию плана. В этом случае стоит продумать другие вариант: пересмотреть расходы, временно отказаться от идеи, отложить крупную покупку, обновить условия с клиентами или поставщиками.

Финмодель: что нужно запомнить

Финансовая модель нужна бизнесу на любом этапе. До запуска она помогает проверить экономику проекта: сколько денег понадобится, при каких продажах бизнес выйдет в ноль и какая модель работы будет выгоднее. В действующем бизнесе финмодель помогает быстрее принимать решения: менять цены, расходы, условия с поставщиками. 

Лучше составлять модель в трех сценариях: 

  • реалистичном — покажет, как бизнес будет работать при текущих условиях;
  • оптимистичном — что будет, если продажи вырастут, расходы снизятся или проект начнет развиваться быстрее плана;
  • пессимистичном — что произойдет, если выручка окажется ниже, расходы вырастут или часть решений придется отложить. 

Так предприниматель заранее видит не один вариант будущего, а несколько и может прикинуть план действий для любого развития событий.

Финмодель нужно регулярно обновлять. Составить таблицу один раз и ждать от нее пользы месяцами не получится: меняются цены, спрос, расходы, налоговые правила, команда, планы и условия работы с клиентами. Чем актуальнее данные в модели, тем точнее расчеты и тем проще принимать решения на основе цифр.